2003：從外貿(mào)開始 第162章 擴(kuò)廠的煩惱

“目前我們公司賬戶上還有多少錢？”

“這個月工資已經(jīng)發(fā)完了，還剩下800多萬元，老板要看詳細(xì)的記錄嗎？要的話我上去拿?！?p/> “不用了，一起上去吧。”

企業(yè)的流動資金指的是企業(yè)用于日常經(jīng)營活動中所需的現(xiàn)金資金，流動資金是企業(yè)正常運營的重要保障，也是企業(yè)經(jīng)營管理的核心之一。

企業(yè)流動資金的管理與運用，將直接關(guān)系到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展。

一般籠統(tǒng)來說，一家年產(chǎn)值10億規(guī)模以下的企業(yè)，流動資金在20至30之間是比較健康的，這其中不同行業(yè)不同結(jié)款周期又有一些細(xì)分。

就是這老板膽子是實在是大，現(xiàn)如今這家工廠負(fù)債就超過1400萬元了，短期欠款更是高達(dá)800萬元，這又貸款了3000萬，一下子就將公司的負(fù)債提升到4000多萬，這真是讓人頭疼。

所以這大概也是為什么財務(wù)的位置大多數(shù)都是由女人來擔(dān)任，相對于男人，女人這方面更加細(xì)心一些，而就檀錦程個人而言，更偏愛那些30到40歲之間，有家有口的本地女性財務(wù)。

“嗯，你做個預(yù)案，廠車的話就按六輛大巴車來吧，還有司機(jī)的工資也做個預(yù)算，房子的話我去找人打聽打聽租一棟租金是多少，到時候再給你個數(shù)字，你做做預(yù)算。”

年富力強(qiáng)的同時，生活還需要她們認(rèn)真工作，此外家在本地相對顧慮也高一些，這大概就是傳說中的軟肋。

所以一億身家的實業(yè)老板能有個2000萬元的現(xiàn)金，就已經(jīng)是頂了天了，日子過得還真沒股市里那些動輒上億去打板的牛散瀟灑。

首先便是內(nèi)部控制，別的部門可以隨便一點，但會計系統(tǒng)，控制環(huán)境系統(tǒng)，控制程序方面檀錦程可是一點都不含糊，每個月動輒幾百上千萬的應(yīng)收賬款，若是不控制好，真的說不定會被卷款潛逃。

對于如何避免財務(wù)問題以及防止財務(wù)卷款跑路這方面，檀錦程也是下了很大的功夫。

此外現(xiàn)金管理方面也很嚴(yán)格，采取的是出納人負(fù)責(zé)制，間接收取的現(xiàn)金也必須第一時間轉(zhuǎn)交給出納擔(dān)當(dāng)人。

算了算了，先不想了，越想越頭疼。

而像零售賣場跟平臺，這種每天有大量現(xiàn)金流的企業(yè)，則根本不需要流動資金，甚至還可以用收取的大量貨幣來賺取利息。

從這點上來看，劉美琳這個財務(wù)還是非常合格的。

明年開始，閃馳的月產(chǎn)能就將達(dá)到2.8萬臺，年產(chǎn)值將超過5億元，員工人數(shù)超過500名，這已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過前世檀錦程所能控制的范圍，很多事情都需要邊做邊學(xué)。

另外就是人員多了，安保工作也要重視起來，畢竟生產(chǎn)的是小電驢，若是沒注意被人偷走個上百輛，損失錢還是小事，影響定好的交期就麻煩了。

“新廠貸了多少？”劉美琳有些好奇的問道。

“3000萬元，夠用了?！碧村\程笑道。

簡而言之就是老板收進(jìn)來的錢你要合理運用，借進(jìn)來的錢以及利息同樣也是如此，不能出現(xiàn)紕漏。

另外便是公司的財務(wù)部門分工明確，主管、會計、出納等崗位都配置齊全了，公司上了規(guī)模這些人工的開支是不能省的，上下級負(fù)責(zé)人分工明確，有制約有合作才是完美的。

而制造業(yè)為什么資金鏈如此的緊張，便是由于他們的賬期十分的漫長，需要大量的流動資金儲備，一旦資金鏈跟不上，企業(yè)就有可能面臨破產(chǎn)的風(fēng)險。

“國慶節(jié)之后新廠的貸款就會下來了，到時候那筆貸款的話專項專用，都用于新廠的投建，剩下的年底之前把錦鵬貿(mào)易還有明燦模塑那兩筆短期欠款還了，剩下的就慢慢還吧?！?p/> “這一點劉姐跟顧姐你們也要做好準(zhǔn)備，我等下也會跟其他的辦公室人員說一聲的。”

月底財務(wù)都是比較忙的，檀錦程也懶得耽誤對方時間，有什么事等國慶節(jié)之后再說。

“好的，我會處理好的，請?zhí)纯偡判??！?p/> 另外就是網(wǎng)銀支付也是如此，劉美琳負(fù)責(zé)支付，檀錦程負(fù)責(zé)審核；必須通過兩人才能將款項支付出去。

說一句題外話，怎么判斷一個做實業(yè)的老板大概有多少身家？

一般來說，實業(yè)老板保守型的大約有80的身家在周轉(zhuǎn)，激進(jìn)型的會加杠桿2到10倍在周轉(zhuǎn)，所以用他的周轉(zhuǎn)資金量毛估估就可以預(yù)估出他的身家了。

公司的財務(wù)可不僅僅是收錢付錢，開票那么簡單，像年度預(yù)算，支出；協(xié)助老板開展好工作，維持好公司的收支平衡等等方方面面都要注意到。

任何考驗人心的事情都沒有必要去做，從制度上完善才是最好的。

沒辦法，錢要用來周轉(zhuǎn)做生意啊，不然這一億的身家就是鏡花泡影。

“那就先謝謝檀總了，好奇問一句，新廠要比老廠大很多，到時候我們是不是要搬到保稅區(qū)那邊去工作?！?p/> 另外一方面就是一定要學(xué)會看財務(wù)報表，不會看財務(wù)報表的老板可以說是不合格的，這方面檀錦程前世有做生意的經(jīng)驗，對于這些沒什么大的問題。

拿七八九月份來說，公司一共收到了超過2400萬元的貨款，但凡沒有控制好都非常的危險，拿巨額財富考慮人心這事兒檀錦程還是做不出來。

“嗯，明年工作任務(wù)重了，到時候我再劉姐找兩名手下，給你還有顧姐分擔(dān)一下；另外的話到時候工資待遇也給伱還有顧姐提一提，劉姐有什么其他的要求也可以提提?！?p/> “檀總有這方面的考慮就好，我也就是提個醒，畢竟南區(qū)那邊都是廠房，完全沒有生活區(qū)，還是有些不太方便的。”

所以跟公交車公司合作，利用他們富裕的運力才是最好的方式，實在不行買他們的二手淘汰車也可以。

再這么下去兼職就干不了啦！

檀錦程點了點頭：“是的，到時候辦公室人員都要搬到保稅區(qū)那邊去工作，這邊的話就當(dāng)他是一個分廠了，留個分廠經(jīng)理管理就行了?！?p/> 劉美琳點了點頭，沒有說話，內(nèi)心則是思考著應(yīng)該怎么更合理的運用這些貸款還有十月份收上來的貸款，與之前的公司相比，閃馳每個月的資金流量已經(jīng)非常大了。

拿淘寶店來說，淘寶店的賬期一般是10天左右，所以一家年產(chǎn)值一億的淘寶店基本只需要300萬左右的流動資金就差不多了。

不過考慮到目前產(chǎn)品供不應(yīng)求，賬期也只有一個月，這800萬的流動現(xiàn)金還是能夠維持運營的。

緊張的原因就是在于第二步還有第三步，部分企業(yè)的賬期甚至超過一年，資金壓力自然也就大了。

制造業(yè)企業(yè)的資金循環(huán)過程這：1、采購過程，貨幣資金轉(zhuǎn)化為原材料；2、生產(chǎn)過程，原材料轉(zhuǎn)化為半成品、然后逐步加工為庫存商品；3、銷售過程：庫存商品轉(zhuǎn)化為貨幣資金。

閃馳車業(yè)2005年度的銷售額應(yīng)該在6000萬元左右，賬面上800多萬的周轉(zhuǎn)資金，也就是差不多13左右的流動資金，相對來說是比較危險的。

劉美琳雖然是財務(wù)部門的主管，但是另外還有一個出納，此外法人章也一直在檀錦程這里，簽發(fā)支票之時必須要有財務(wù)專用章以及法人章同時蓋章才能生效。

當(dāng)然了，跟汪國新一樣，檀錦程也會給予財務(wù)部門一定額度的自由支配權(quán)，這個額度能夠讓她們感受到工作價值以及地位的同時又不至于生起貪念。

很多事情是檀錦程無法一次性考慮到的，企業(yè)到了后期，有一個優(yōu)秀的團(tuán)隊幫助掌舵人補(bǔ)充細(xì)枝末節(jié)就顯得尤為重要了。

“沒什么事我先走了，劉姐你們慢慢忙，順利提前祝你們國慶節(jié)快樂?！碧村\程起身道。

對于這點檀錦程這個重生者要比任何人都警惕，后世那么多的明星就是栽在這個上面，大數(shù)據(jù)時代你如果沒有培養(yǎng)好的納稅意識，那真是自己坑自己。

檀錦程摸了摸下巴，沉思道：“這倒是個問題，我記得保稅區(qū)還有個生活區(qū)，到時候我看看能不能在那邊租一棟宿舍，安排那邊的員工入住，至于交通方面的話，廠車的話跟公交車公司合作一下，另外還要再招兩名司機(jī)。”

“我明白了，我自己有車子倒還好，沒車的同事估計就有點麻煩了，保稅區(qū)那邊相對偏遠(yuǎn)一些?！?p/> 最最重要的便是要樹立依法納稅，規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險的意識，在市場發(fā)展過程當(dāng)中，因為違規(guī)走歪路而失敗的企業(yè)比比皆是，情節(jié)嚴(yán)重的企業(yè)財務(wù)還有負(fù)責(zé)人甚至可能面臨牢獄之災(zāi)。

廠子越搞越大，煩惱也越來越多，等新廠成立之后，兩大廠區(qū)加起來就有將近600名員工了，像這種集體宿舍以及廠車是必須配置的，不然沒法統(tǒng)一管理。

現(xiàn)如今自己買廠車還真買不起，那種50座的大巴貴得一批，一輛差不多就要一兩百萬，按300名員工計算，不耽誤上班時間就要六輛，這就要花掉1000多萬了。

“好的，檀總慢走，也祝您國慶節(jié)快樂?！眲⒚懒招Φ?。

車間員工只放三天假，不過辦公室人員卻是可以休息五天，她們是10月6日才上班的，算是一個不錯的長期假，同時也是今年最后一個長假。