公司經營分析報告

時間：2022-01-11 15:48:43 公司經營分析報告我要投稿

公司經營分析報告

　　一、分析報告主體

　　主體是分析報告的主要部分，一般是寫調查分析的主要情況、做法、經驗或問題。如果內容多、篇幅長，最好把它分成若干部分，各加上一個小標題；難以用文字概括其內容的，可用序碼來標明順序。主體部分有以下四種基本構筑形式。

　　(1)分述式。這種結構多用來描述對事物作多角度、多側面分析的結果，是多向思維在謀篇布局中的反映。其特點是反映業務范圍寬、概括面廣。

　　(2)層進式。這種結構主要用來表現對事物的逐層深化的認識，是收斂性思維在文章謀篇布局中的反映。其特點是概括業務面雖然不廣，開掘卻很深。

　　(3)三段式。主體部分由三個段落組成：現狀；原因；對策。如此三段，是三個層次，故稱三段結構。

　　(4)綜合式。主體部分將上述各種結構形式融為一體，加以綜合運用，即為綜合式。例如，用“分述結構”來寫“三段結構”中的“現狀”；用“三段結構”來寫“層進結構”中的一個層次；用“總分結構”來寫“分述結構”中的某一方面內容，等等。

　　二、公司經營分析報告（通用5篇）

　　在學習、工作生活中，報告有著舉足輕重的地位，報告包含標題、正文、結尾等。那么你真正懂得怎么寫好報告嗎？下面是小編整理的公司經營分析報告（通用5篇），希望對大家有所幫助。

　　公司經營分析報告1

　　本公司為三產商貿企業，主要從事工業生產資料和工業產品的購銷業務，本公司各業務財務數據均屬民用產業。20XX年上半年，按照年度計劃開展業務，經濟運行良好，完成營業收入13428.8萬元，利潤81.6萬元，連續多年實現快速增長。上半年經濟運行情況分析如下：

　　一、上半年主要經濟指標情況

　　1、營業收入

　　13428.8萬元，同比增長73.9%；年計劃18600萬元，完成率72.2%。

　　本公司主要業務板塊完成情況為：物資業務6638.7萬元；進出口（含部分內貿業務）6043.9萬元；汽車銷售業務701.9萬元。

　　2、利潤總額

　　81.6萬元，同比增長447.7%；年計劃240萬元，完成率34%。按照公司的行業特點，很多費用在下半年結算，因此下半年利潤將會增長。

　　3、進出口貿易收入

　　530.18萬美元，其中出口367.5萬美元。

　　4、存貨及應收賬款情況

　　存貨558萬元，應收賬款4672萬元，均比去年同期大幅提高。

　　二、本期經濟運行特點

　　1、經濟發展逐步增速。一季度因剛起步并受兩節影響，經濟運行情況一般，1、2月單月完成營業收入皆為1500萬元左右。三月份開始恢復，二季度逐步進入狀態，增速顯著，連續4個月皆在2500萬元以上，二季度環比增長40.3%。

　　2、出口業務逐步成熟，增長迅速。半年完成367.5萬美元，同比增長了11.7倍，成為公司增長的主要因素之一。

　　3、增長快，投入大，造成存貨和應收賬款同比大幅提高，加大了經營風險，須高度防范。

　　三、存在問題

　　1、利潤總額完成率不高。主要原因為：本行業信息透明，競爭激烈，購銷差價空間極為有限，從近年來的實踐看，營業收入利潤率不足1%，在確定年度指標時，高估了完成情況。同時本公司經營資金絕大部分為融資而來，利息成本大幅稀釋了利潤，即使下半年多項費用結算后，如營業收入在2億左右，利潤總額也不會超過200萬元。

　　2、發展不平衡。汽車銷售業務從去年滑坡以來，至今未能實現好轉，年初提出的調整目標也未能完全實現，主要原因為缺乏資源，基地原定給我們的原XXXXX場地至今未能落實，導致發展汽車衍生產品的設想落空，而資金、場地的制約，導致爭取中端汽車品牌代理的努力很難實現。

　　四、應對措施

　　1、針對利潤總額完成率低的問題，一是，盡快結算各項費用，實現收入，提高利潤；二是抓緊貨款回收，加快資金流轉，提高經濟運行效率和經濟效益。

　　2、積極與有關部門協調，爭取解決發展需要的場地和資金問題。

　　五、三季度工作重點

　　1、努力發展各項業務，力爭完成6000萬元營業收入，60萬元利潤，為完成全年目標奠定基礎。

　　2、重點抓好進出口工作，一是根據基地領導的指示，努力搭建好基地的國際貿易平臺；二是加大資金和人才的投入，進一步發展出口貿易，發展多品種、多渠道出口，爭取季度出口額超過300萬美元。

　　3、高度防范經營風險，確保資金安全，促進經濟平穩發展。

　　六、全年經營目標分析預測

　　1、XX市公路建設的發展，給我們帶來的商機加大，如果有大的投入，目前經營的建材項目有很大潛力。同時出口業務的不斷發展，業務量逐步增加，預計全年出口有望達1000萬美元。如這兩項業務按預期發展，公司全年營業收入有望達2.3億以上。

　　2、根據行業特點和融資經營的實際情況看，利潤率難以提高，利潤總額的提高，須大幅提高營業收入來實現，而公司目前的條件，也只能達到2億多水平，預計全年利潤總額難以超過200萬元。

　　公司經營分析報告2

　　一、總體評述：

　　(一)公司財務業績概況

　　根據公司發布的資產負債表和利潤表的數據，我們運用比率分析法和圖表分析法等方法分析數據可以看出該公司2006年財務狀況基本處于一般盈利狀態，相比去年有一定的增長。

　　(二)各經濟指標完成情況

　　本年實現營業收入45077995.4元，比去年同期有較大的提高，凈利潤也有較大的增加基本上完成了相應的指標。

　　二、財務報表分析

　　(一) 資產負債表

　　1、企業自身資產狀況及資產變化說明:

　　公司本期的資產比去年同期增長33.76%.資產的變化中固定資產增長最多，為1155032.02元。企業將資金的重點向固定資產方向轉移。應該隨時注意企業的生產規模，產品結構的變化，這種變化不但決定了企業的收益能力和發展潛力，也決定了企業的生產經營形式。因此，建議投資者對其變化進行動態跟蹤與研究。

　　流動資產中，存貨資產增長的比重最大，為43.66%，在流動資產各項目變化中，貨幣類資產和短期投資類資產的增長幅度小于流動資產的增長幅度，說明企業應付市場變化的能力將減弱。信用類資產的增長幅度明顯大于流動資產的增長，說明企業的貨款的回收不夠理想，企業受第三者的制約增強，企業應該加強貨款的回收工作。存貨類資產的增長幅度明顯大于流動資產的增長，說明企業存貨增長占用資金過多，市場風險將增大，企業應加強存貨管理和銷售工作。總之，企業的支付能力和應付市場的變化能力一般。

　　2、企業自身負債及所有者權益狀況及變化說明:

　　從負債與所有者權益占總資產比重看，企業的流動負債比率為1.56長期負債和所有者權益的比率為0.066說明企業資金結構位于正常的水平。

　　本期和上期的長期負債占結構性負債的比率分別為11.75%，13.09%，該項數據比去年有所降低，說明企業的長期負債結構比例有所降低。盈余公積比重提高，說明企業有強烈的留利增強經營實力的愿望。未分配利潤比去年增長了355%，表明企業當年增加較多的盈余。未分配利潤所占結構性負債的比重比去年也有所提高，說明企業籌資和應付風險的能力比去年有所提高。總體上，企業長期和短期的融資活動比去年有所減弱。企業是以所有者權益資金為主來開展經營性活動，資金成本相對比較低。

　　(二) 利潤及利潤分配表(附后)

　　1、利潤分析

　　(1) 利潤構成情況

　　本期公司實現營業利潤2015039.24元，利潤總額2016217.24元。實現凈利潤1506451.59元。

　　(2) 利潤增長情況

　　本期公司實現利潤總額2016217.24元，較上年同期增長19.3%。其中，營業利潤比上年同期增長18.4%，增加利潤總額326217.24元。

　　2、收入分析

　　本期公司實現主營業務收入45077995.4元。與去年同期相比增長5.9%，說明公司業務規模處于較快發展階段，產品與服務的競爭力強，市場推廣工作成績很大，公司業務規模很快擴大。

　　3、成本費用分析

　　本期公司發生成本費用共計43156921.12元。其中，主營業務成本38240729.96元，占成本費用總額0.89;營業費用430998.04元，占成本費用總額0.9%;管理費用3951383.13元，占成本費用總額9.2%;財務費用273588.97元，占成本費用總額0.6%。

　　4、利潤增長因素分析

　　本期公司利潤總額增長率為19.3%，公司在產品與服務的獲利能力和公司整體的成本費用控制等方面都取得了很大的成績，提請分析者予以高度重視，因為公司利潤積累的極大提高為公司壯大自身實力，將來迅速發展壯大打下了堅實的基礎。

　　5、經營成果總體評價

　　公司與上年同期相比主營業務利潤增長率為18.4%，其中，主營收入增長率為0.06 ，說明公司綜合成本費用率有所下降，收入與利潤協調性很好，未來公司應盡可能保持對企業成本與費用的控制水平。主營業務成本增長率較低，說明公司綜合成本率有所下降，毛利貢獻率有所提高，成本與收入協調性很好。未來公司應盡可能保持對企業成本的控制水平。營業費用增長率較去年底，說明公司營業費用率有所下降，營業費用與收入協調性很好，未來公司應盡可能保持對企業營業費用的控制水平。管理費用少，說明公司管理費用率有所下降，管理費用與利潤協調性很好，未來公司應盡可能保持對企業管理費用的控制水平，財務費用增長率為XX%。說明公司財務費用率有所下降，財務費用與利潤協調性很好，未來公司應盡可能保持對企業財務費用的控制水平。

　　公司經營分析報告3

　　20XX年，我公司在分公司黨委總經理室的領導下，以“嚴管控，防風險，抓隊伍，促發展，優結構，增效益”的十八字方針為指引，很抓業務發展，和公司文化建設，公司和各項工作均取得了一定的成績，現將公司20XX年度的分析報告上報：

　　一、業務完成情況分析：

　　從柱狀圖上分析，我公司20XX年的各項業務指標除短險外，均出現了大幅度的增長，其中增幅較大的為：總量全年實現XXXX萬元，增幅為18.9%，首年新單實現XXXX萬元，增幅為XXXX，首年期交實現XXXX萬，增幅達到XX%，躉繳業務實現XXX萬，增幅達到XX%。

　　但是短險業務令人感到惋惜，出現了負的增長，短險全年實現XXX萬元，這是公司業務發展上的一個名顯的不足，也是公司影響公司長期發展的`一個短板，我公司將在今年的工作中，克服這一不足。公司短險賠款XXXX萬，培付率為XXX%。

　　二、公司費用完成及執行情況

　　費用提取情況

　　費用支付情況

　　從費用提取和支付情況分析公司的經營情況，公司今年虧損XX萬元，但今年公司短險僅只完成XX萬元，公司提取費用為XX萬余元，若公司短險多發展XXX萬元，在賠付率不變的情況下，公司經營就可以實現不虧的狀態。因此公司在新的一年中要正確規劃好自已的短險目標，為公司經營扭虧為盈打下良好的基礎。

　　從公司的工資性及統籌來分析，公司今年為XXXX萬元。而20XX年為XXX萬，增長了XXXX%，其中工資XXX年為XXXX萬，20XX年為XXXX萬。增長了XXX%，社會統籌保險費20XX年為XX萬，20XX年為XXX萬，增長了XXX%。在公司發展的同時，讓全體員工享受到發展的成果。

　　三、人力發展情況分析

　　公司人力去年也呈現出明顯的增長的態勢，總人力達到XXX人，較去年增長了36%，其中個險XXX人，增長了24%，中介XXX人，增長了470%，實現了中介隊伍的大發展。

　　在和同業隊伍的比較上，我公司盡管在數量上仍占優勢，但我們仍然感到壓力，下同是同業人力的餅狀圖；從圖上我們可以分析出，其它同業的發展也快，我們只有時刻保持對市場的警醒態度，敢于拼搏，千萬不可麻痹大意，以老大自居，否則我們很快就會落后。

　　四、個險業務發展及隊伍現狀分析

　　1、業務發展月線狀圖

　　從線狀圖上分析個險業務的發展，表現在月發展上極不均衡，3月份，6月份的業務呈高峰狀態，而4月，7月，10月份的業務發展又表現為低谷，反映出業務發展的不均衡。分析其原因在于業務的發展依賴于公司推動，團隊自主發展的意愿和建立良性的.業務發展循環系統是我們必須重視的問題。

　　2 、個險業務傭金及津貼柱狀圖

　　從柱狀圖上分析，我公司直接傭金和津貼的絕對值不是最多的，但其增長率在全區卻是最高的，分別達到18%和52%，反映出公司全體伙伴在致富的路上又邁進一步。

　　在公司伙伴的收入中，高績效XX人，人均首年傭金收入XXXX元，中級效人員為XXX人，人均首年傭金收入XXX元，低績效XXX，人均首年傭金收入XXX元，其中農村業務員低績效人力占比過大人均產能過低，公司業務員人均收入達到XXX元。關注低績效人力的產能提升將是我們常抓不懈的工作。

　　公司經營分析報告4

　　一、生產平穩增長，產銷基本平衡。

　　1-2月份，呢絨生產與上年同比增長較快，增幅明顯高于上年水平，毛紗線生產累計同比增長3.37%，增幅略有下降（-2.78個百分點）。毛紡制品中的針織人造毛皮、毛毯、地毯生產1-2月份累計同比呈現明顯增長的態勢。1-2月份規模以上毛紡織、毛針織和毛紡制品業累計產銷率分別為96.35%（+3.63個百分點）、99.49%（-1.67個百分點）和96.18%，產銷基本平衡。

　　二、固定資產投資。

　　初步統計，1-2月份毛紡織和染整精加工、毛制品制造、毛針織品及編織品制造行業固定資產實際完成投資同比均有較快增長，顯然隨著兩個市場的復蘇，行業投資升溫。

　　三、內外銷市場。

　　1、內銷穩步回升

　　內銷是毛紡行業走出困境，提高自身應對能力最重要的支撐力量。初步統計，1-2月份全行業內銷市場與上年同期相比明顯好轉，規模以上毛紡織企業、毛紡制品企業完成銷售產值同比均有明顯回升，與上年相比分別增長34.85和29.86個百分點，顯現出較好回升勢頭。其中，毛紡織業銷售產值增幅略高于紡織業增幅。毛針織企業銷售產值同比增長11.7%，比上年同期增長6.59個百分點。分行業產品的內銷比重進一步提高，內銷市場的拉動作用進一步增強。觀察1-2月份主要毛紡產品國內零售市場銷售情況，全國重點大型百貨商場的男西裝銷售同比提高3.12%，比上年提高了41.49個百分點；羊絨衫及羊毛衫銷售同比下降.56%，回落.54個百分點，與上年基本持平。

　　2、外銷明顯復蘇上年一季度毛紡產品出口形勢極為嚴峻，出現了嚴重下滑，因此，與較低基數相比較，今年1-2月份多數毛紡大類產品出口數量呈現明顯回升。規模以上毛紡織、毛紡制品企業1-2月份完成出口交貨值同比分別增長15.58%和13.5%，但仍低于同期紡織業出口交貨值平均增長17.6%的水平。據海關統計，1-2月份毛紡主要產品出口總額同比增長27.3%，提高41.57個百分點。各大類產品出口數量均出現明顯的回升勢頭。總的來說，由于上年基數較低，1-2月份出口相比去年同期的困難局面有顯著的好轉，以羊絨為主要原料加工的服裝類上下游產品出口數量增長幅度尤為明顯，只有羊毛地毯等個別品種出口數量出現下跌。毛針織服裝出口數量增長7.84%，回落了19.43個百分點，單價同比增長32.46%。梭織服裝及毛織物出口單價繼續下跌。1-2月份毛紡產品主要出口市場除日本外，出口金額同比提高顯著，歐盟、美國主要毛紡產品出口金額同比分別上漲24.17%和26.61%。

　　但主要出口市場出口份額萎縮，歐盟、美國、日本、香港等主要出口市場所占總份額為54.57%，比上年下跌了近1個百分點。從出口地區觀察，出口額排在前五位、總額占比達67.26%的江蘇、浙江、上海、山東、廣東等省市出口額均出現增長，其中浙江省回升速度最快，同比增長45.64%。

　　四、全行業效益。

　　1-2月份規模以上3841戶企業共實現利潤9.6億元，同比增長11.25%，高于紡織業83.14%的增幅，行業效益明顯好轉。虧損企業虧損額為4.12億元，同比減少了22.82%，比上年同期下降了47.99個百分點，虧損面為27.2%，仍高于同期紡織業虧損面2.2%的.水平。

　　1、毛紡織行業

　　1-2月份規模以上1499戶毛紡織企業實現主營業務收入182億元，同比增長27.97%；利潤總額5.71億元，同比增加2.89億元（+12.12%），效益明顯提高。

　　2、毛針織行業

　　1-2月份規模以上214戶毛針織企業主營業務收入126億元，同比增長18.54%；生產與銷售增長較快，相應的企業營業費用及管理費用同比增長。產成品同比下降了1.29%，應收賬款同比減少了2.9%，資金周轉加快。規模以上企業實現利潤總額3.21億元，同比增加1.54億元（+92.13%），行業運行質量同期顯著提高，回升勢頭進一步增強。

　　3、毛紡制品行業

　　1-2月份規模以上238戶毛紡制品企業實現主營業務收入19.62億元，同比增長32.51%；利潤總額.68億元，同比漲幅高達147.9%。該行業復蘇并恢復快速增長，效益提高。

　　五、毛紡業原材料市場。

　　今年1-2月份國際市場羊毛價格增長較快，隨著全球經濟形勢好轉，主要羊毛出口國匯率走高，也助長了羊毛價格上漲。據海關提供數據，1-2月進口羊毛4.94萬噸，同比增加29.48%（+49.24個百分點），市場需求旺盛。

　　六、上半年行業運行走勢展望。

　　1、利好因素

　　1）內外銷市場回升向好。內銷市場潛力巨大，國際市場明顯復蘇，一季度全行業運行各項指標均明顯好于上年同期。

　　2）圍繞《紡織工業調整和振興規劃》出臺的關于企業管理、品牌建設等指導意見得到推進落實。有利于行業進一步加快調整步伐。

　　3）企業積極應對危機，增強了自身的應對能力。企業更加重視節能減排、技術改造、營銷渠道建設、科學管理和信息化建設，注重提升內涵將成為企業的自覺行動。

　　2、不確定因素

　　1）隨著出口形勢的好轉，國內通脹預期增加，人民幣升值壓力將不斷加大。

　　2）人民幣貨幣政策較上年有所收緊，有可能影響企業融資。

　　3）羊毛生產供應不足，羊毛價格可能繼續上漲。隨著國內生產的進一步恢復，煤、電供應緊張，企業燃料動力方面的成本壓力較上年明顯上升。

　　4）勞動力成本進一步上升。進入新的一年，行業產銷穩步回升，運行質量穩定。一季度運行情況表明行業已開始走出上年的困難局面。但就當前情況看，由于國際市場變化難以預測等不確定因素的存在，上半年整體情況仍需進一步觀望。毛紡企業應密切關注兩個市場的變化，調整產品結構，開發適銷對路的產品，不斷開拓新的銷售市場，努力擴大內需，轉變營銷方式，加快市場化經營模式形成，進一步鞏固取得成果，確保行業平穩發展。

　　公司經營分析報告5

　　一、主要業務指標完成情況

　　（一）歸集方面。

　　當年新增歸集額97，938萬元，較上年同期增加18，930萬元，增長23.96%。住房公積金繳存余額501，976萬元，全市住房公積金繳存總額80.31億元。

　　全市建制單位3，654個，人數243，969人。當年新建制單位95個，新增建制人數9，866人，月增歸集額350萬元。

　　（二）提取方面。

　　當年為31，673人次辦理提取41，531萬元，較上年同期減少1，466萬元，降幅3.41%。其中：購房提取5，270萬元，償還貸款本息提取23，588萬元，退休提取6，171萬元，裝修自住住房提取1，698萬元，大病提取141萬元，其他銷戶提取4，663萬元。

　　（三）貸款方面。

　　當年為3，512戶職工發放48，568萬元住房貸款，較上年同期減少337萬元，降幅達到0.69%。當年個貸本金回籠21，738萬元，個貸余額已達429，113萬元，個貸比為85.48%。個人貸款逾期額75.60萬元，逾期率為0.18‰。全市個人住房貸款總額626，829萬元。

　　（四）業務收支方面。

　　業務收入11，414萬元，較上年同期增加3，501萬元，增長44.24%；業務支出5，012萬元，較上年同期減少1，114萬元，降幅達18.18%。

　　（五）增值收益。

　　實現增值收益6，402萬元，較上年同期增加4，615萬元，增幅達258.25%。

　　二、主要業務的運行特點

　　（一）歸集方面:住房公積金歸集額平穩增長。主要是由于：一是公積金繳存基數上調，歸集額有所增加；二是新增單位和繳存人數較大。

　　（二）提取方面：上半年提取額相比去年同期下降了1，466萬元，是因為去年上半年為支持屏山縣移民搬遷購房提取7，300萬元，而今年已無此項提取。今年的還貸提取額度較上年同期增加了5，770萬元。

　　（三）貸款方面:個貸率平穩回落，貸款發放力度相比以前年度有所下降，資金的使用風險降低，可控程度提高。主要是與整個房地產市場的限購等抑制投資性需求的政策有關，再加上今年上半年我市樓盤放量較少，導致貸款發放勢頭減緩。

　　（四）增值收益方面:今年上半年增值收益相比去年同期增加了4，615萬元，增幅達到258.25%，主要在于6月8日存、貸款利率下調了0.25個百分點，調整了上年度7月到今年5月預提的“應付職工利息”達1，000萬元左右。

　　三、公積金運行中存在的主要問題

　　（一）貸款發放量的萎縮導致資金盈余量增加。

　　近期，宜賓樓盤放量較小，開發商捂盤、購房者持幣觀望，導致了宜賓樓市成交量下降，公積金貸款發放量出現萎縮。相比前幾年資金屢屢出現缺口的情況，今年上半年資金結余達2.96億元。

　　（二）政策因素對增值收益的影響。

　　應付職工住房公積金利息按每年6月30日的掛牌利率計付。6月8日，央行下調了存、貸利率，因為利率調整時間點的原因，上年度7月到今年5月預提的“應付職工利息”做了一次性調整，比預計的利息少付1，000萬元左右，使增值收益相應增加了1，000萬元左右。預計年內還有1-2次降息，年末將會較大幅度地超計劃完成增值收益。

　　四、下半年的工作建議

　　（一）關注國家調控政策的走勢，評估對中心可能產生的影響。從資金的使用方向和政策方面入手，積極穩妥地制定出相應措施，在未來有計劃地降低資金的使用風險。

　　（二）歸集方面：一是有重點、有步驟地推行非公企業的建制；二是抓住經濟效益好，在崗人數多的民營企業，加大行政執法的力度，敦促經濟效益好的民營企業建立住房公積金制度；三是加大公積金催繳力度，杜絕三期以上的欠繳情況發生。

　　（三）資金使用方面：預計年內還有1-2次降息，利差空間進一步加大，增值收益會遠遠超過預期情況，應提前做好對增值收益的分配方案，高度關注利率走勢，加強對全市資金使用方面的統籌安排，確保資金高效、安全運作。

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